关于楚雄彝族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（书面）

——2022年2月11日在楚雄彝族自治州第十三届人民代表大会第一次会议上

楚雄彝族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

过去的一年，面对纷繁复杂的发展形势和各种风险挑战，在习近平总书记掌舵领航和党中央、国务院正确领导下，在省委省政府和州委坚强领导下，在州人大及其常委会监督支持下，全州各级政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会、中央经济工作会议精神和省州党代会、历次全会、经济工作会议精神，严格执行州第十二届人民代表大会第七次会议关于预算审查的决议，认真落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，狠抓“稳收支保三保防风险守底线”专项行动，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全州财政预算执行总体良好。

（一）2021年预算收支情况

1.一般公共预算

全州一般公共预算收入930,556万元，为年初预算的100.1%，比上年决算数增加27,784万元，增长3.1%。其中：税收收入562,229万元，比上年决算数增长3.2%；非税收入368,327万元，比上年决算数增长3%。全州一般公共预算支出2,970,554万元，为年初预算的98.2%，增长1.2%，剔除不可比因素，同口径增长5.1%，比年初人民代表大会确定增长3%目标高出2.1个百分点。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入930,556万元，转移性收入1,815,309万元，上年结转收入69,714万元，动用预算稳定调节基金9,077万元，调入资金320,302万元，地方政府债务转贷收入197,436万元（含再融资债券178,100万元，地方政府向国际组织借款转贷收入19,336万元），收入总计3,342,394万元。一般公共预算支出2,970,554万元，上解支出95,488万元，地方政府一般债务还本支出186,958万元，安排预算稳定调节基金21,377万元，安排预算周转金-50万元，支出总计3,274,327万元。收支相抵，年终结转68,067万元，全部为各级项目结转。

州本级一般公共预算收入202,118万元，为年初预算的93.4%，下降3.8%；一般公共预算支出293,099万元，为年初预算的88.6%，下降8.7%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入202,118万元，转移性收入1,815,309万元，上年结转收入32,017万元，调入资金3,908万元，地方政府债务转贷收入197,436万元（含再融资债券178,100万元，地方政府向国际组织借款转贷收入19,336万元），下级上解收入99,000万元，动用预算稳定调节基金3,500万元，收入总计2,353,288万元。一般公共预算支出293,099万元，转移性支出1,730,342万元，上解上级支出95,488万元，地方政府一般债务还本支出43,060万元，地方政府债务转贷支出154,376万元，支出总计2,316,365万元。收支相抵，年终结转36,923万元，全部为项目结转。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入431,372万元，为年初预算的106.9%，增长0.2%；全州政府性基金预算支出881,170万元，为年初预算的251.2%，增长16.5%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入431,372万元，上年结余收入45,667万元，上级补助收入21,081万元，地方政府专项债务转贷收入745,800万元，收入总计1,243,920万元。政府性基金预算支出881,170万元，地方政府专项债务还本支出119,400万元，上解支出3,567万元，调出资金217,685万元，支出总计1,221,822万元。收支相抵，结余22,098万元。

州本级政府性基金预算收入5,589万元，为年初预算的53.6%，增长19.1%；政府性基金支出72,955万元，为年初预算的326.4%，下降22%。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入5,589万元，上年结余收入15,029万元，上级补助收入21,081万元，地方政府专项债务转贷收入745,800万元，上解收入10,567万元，收入总计798,066万元。政府性基金预算支出72,955万元，补助下级支出20,589万元，地方政府专项债务转贷支出669,300万元，地方政府专项债务还本支出27,500万元，上解支出3,567万元，调出资金1,981万元，支出总计795,892万元。收支相抵，结余2,174万元。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入1,161万元，为年初预算的225.9%，上级补助收入1,028万元，上年结余702万元，收入总计2,891万元。全州国有资本经营预算支出1,167万元，调出资金1,150万元，支出总计2,317万元。收支相抵，结余574万元。

州本级国有资本经营预算收入518万元，为年初预算的100.7%，上级补助收入1,028万元，收入总计1,546万元。州本级国有资本经营预算支出413万元，调出资金518万元，补助下级支出615万元，支出总计1,546万元。收支相抵平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金收入858,879万元，为年初预算的108.6%，为调整预算的108.3%，比上年决算数增长16.7%，其中：社会保险费收入573,631万元，比上年决算数增长21.2%，财政补贴收入204,296万元，比上年决算数增长6%。全州社会保险基金支出803,391万元，为年初预算的102.9%，为调整预算的100.2%，比上年决算数增长12%，其中：社会保险待遇支出751,085万元，比上年决算数增长8.3%。上级补助和下级上解收入合计491,124万元，补助下级和上解上级支出合计484,771万元，本年收支结余61,841万元，年末滚存结余836,641万元。

州本级社会保险基金收入466,158万元，为年初预算的102.2%，为调整预算的101.7%，比上年决算数增长11%，其中：社会保险费收入289,704万元，比上年决算数增长15.2%，财政补贴收入141,433万元，比上年决算数增长8%。社会保险基金支出456,274万元，为年初预算的104%，为调整预算的99.2%，比上年决算数增长15%，其中：社会保险待遇支出411,431万元，比上年决算数增长7.6%。上级补助和下级上解收入合计344,860万元，补助下级和上解上级支出合计336,909万元，本年收支结余17,835万元，年末滚存结余440,201万元。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2021年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告变化情况。

（二）2021年全州主要财政政策落实情况

1.坚持党对财政工作的领导，“以财辅政”理念更加牢固。始终坚持财政部门首先是政治机关的定位，把忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”贯穿于财政工作全过程，在狠抓落实中体现和锤炼政治判断力、政治领悟力、政治执行力。始终坚持把习近平总书记考察云南重要指示批示精神作为财政工作的“纲”和“魂”，牢固树立“财”自觉服从服务于“政”的意识，做到以政领财、财随政走、政令财行。准确把握经济发展的阶段性特征，积极应对收入增长放缓、刚性支出继续增长的财政运行态势，精准有效落实积极财政政策，严控新增支出和“三公”经费支出，州本级在上年基础上继续压缩一般性支出10%、压缩非急需非重点支出30%，统筹保障重点支出，以绝对忠诚理财，以绝对担当施财，以绝对干净用财，全力打造“发展财政、民生财政、效能财政、安全财政”。

2.抓牢财政收支管理，预算执行更加稳健。狠抓收入目标实现和均衡入库，全力提高财力质量。落实落细减税降费政策，扎实开展涉企乱收费专项整治，加强对重点行业、重点税源、重点企业税收征管，加大耕地占补平衡指标流转费、国有资产盘活处置等非税收入征缴力度，全州完成税收收入56.2亿元、增长3.2%，非税收入36.8亿元、增长3%。狠抓向上争取和支出总量及进度，全力做实做大支出。抓好“四加大”强保障专项行动，全年争取一般公共预算上级补助169亿元，直达资金55.7亿元，专项债券64.05亿元。加强库款调度保障，盘活财政存量资金，规范和做实财政支出，全州完成一般公共预算支出297.1亿元，支出总量在全省州市排名比上年前进1位。狠抓政府债务和金融风险防控，全力守住不发生系统性风险的底线。全州偿还政府债务本息32.68亿元，化解隐性债务43.38亿元，全州政府债务率较上年下降8个百分点，不良贷款率较年初下降0.31个百分点，楚雄市达到退出债务风险红色等级条件，南华县争取到全国建制县隐性债务化解试点再融资债券资金9亿元。狠抓财源培植和中期财政规划，全力落实“三保”责任。建立绿色产业投资基金，加大县级财源培植以奖代补力度，支持构建“传统产业+支柱产业+新兴产业”的迭代产业体系，硅、钛、水电等绿色能源产业对地方财政收入形成有效支撑，全州一般公共预算收入总量排名全省州市第6位。编制中长期财政规划，提高财政政策的前瞻性。州委、州政府印发《楚雄州2021年县级“三保”工作方案》,加强县级“三保”预算审核，强化预算执行监控，兜实兜牢“三保”底线。

3.加强重大决策部署的资金保障，财政支持重点更加突出。滇中崛起增长极建设保障坚决有力。筹措下达项目前期费3.8亿元，争取新增专项债券资金64.05亿元、金融服务综合改革试点奖补资金0.5亿元，支持稳增长30条和“十大专项行动”“十大攻坚工程”等系列措施落实。完成交通运输支出7亿元、水利支出9亿元，支持构建以五大枢纽为重点的现代基础设施体系。完成资源勘探工业信息等支出6.4亿元、商业服务业等支出0.8亿元、文化旅游体育与传媒支出3亿元，支持“三张牌”建设，打造现代产业体系建设高地。安排专项资金3.5亿元，推进财政转移支付、预算绩效管理、国有资产监管等重点领域改革，打造改革开放高地。完成科学技术支出1.7亿元，设立科技创新联合专项资金，支持打造创新创业高地。完成城乡社区支出27.3亿元，全力推进新型城镇化建设。争取中央资金3.2亿元支持全州346个老旧小区提升改造，双柏县、禄丰市成功创建全省美丽县城获省级财政奖补资金2亿元，禄丰黑井古镇创建云南省特色小镇获省级财政奖补资金1.5亿元，亚行贷款城市基础设施项目圆满收官。现代农业示范区建设保障全面落实。完成农林水支出52.1亿元，支持推进“一县一业”示范县创建、“绿色食品牌”重点产业基地和现代农业产业园区建设。下达农田建设补助资金3.2亿元支持32.64万亩高标准农田建设，守好粮食安全底线。元谋县蔬菜产业和南华县野生菌产业获省级“一县一业”示范创建奖补资金0.6亿元。民族团结进步示范区建设保障稳步提升。下达少数民族发展资金0.8亿元，支持实施“十县百乡千村万户示范创建工程”及少数民族文化传承保护和民族文化精品工程。全面落实各项惠民政策，大力支持实施8项惠民工程和10件民生实事。着力支持“法治楚雄”和“平安楚雄”建设，全国第一批市域社会治理现代化试点深入推进，民族团结、宗教和谐、边疆稳定的良好局面更加巩固。巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接保障力度不减。严格落实“四个不摘”要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，州级安排巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接资金1.7亿元，增长10%；下达中央和省级衔接资金8.7亿元，整合财政涉农资金12.3亿元，支持推进“一平台三机制”落实，脱贫攻坚成果全面巩固拓展，乡村振兴良好开局。生态文明建设保障持续加强。落实资金投入同污染防治攻坚任务相匹配要求，完成节能环保支出8.1亿元，全力支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战和7个标志性战役，支持河（湖）长制和林长制落实，保障各类环境保护督察反馈问题整改落实。

4.持续加大民生投入，发展成果更加共享。坚持以人民为中心的发展思想，完成民生支出225.8亿元，占一般公共预算支出的76%。疫情防控保障有力有效。安排疫情防控财政专项补助资金1.6亿元，筹集新冠病毒疫苗接种资金4亿元，全州常态化疫情防控和支援边境疫情防控有效保障，全民免费接种新冠病毒疫苗工作顺利推进，重大传染病救治能力和疾控机构核心能力“双提升”工程加快建设。支持就业创业政策落实。下达财政就业专项补助资金2.4亿元，深入推进职业技能提升行动和以工代训，加强对高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点群体的就业帮扶工作。教育投入力度不减。完成教育支出47.4亿元，启动实施第四期学前教育行动计划，义务教育“两免一补”、营养改善计划、家庭经济困难学生资助等城乡义务教育经费保障机制逐步完善。全力支持职业教育和高职院校提质增效，推动职业教育产教融合、校企合作。严格落实“不低于、不拖欠”要求，保障义务教育教师工资待遇，继续实施“三区人才”、“特岗教师”、乡村教师支持计划和优秀教师奖励。“健康楚雄”深入推进。完成卫生健康支出37.5亿元，城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务财政补助提高到人均580元和79元，下达城乡居民基本医疗保险财政补助资金13亿元，基本公共卫生项目补助资金2.2亿元，医疗救助补助资金1.8亿元。持续支持爱国卫生“七个专项行动”，累计投入财政资金3.7亿元，推进城市公厕、农村公厕、学校公厕、洗手设施及绿化等建设。社会保障水平持续提高。完成社会保障和就业支出41.3亿元。按5%水平同步提高企业和机关事业单位退休人员养老金，下达城乡居民基本养老保险财政补助资金5.3亿元，机关事业单位养老保险财政补助资金2.1亿元，保障企事业单位退休人员、城乡居民养老金及时足额发放。城市最低生活保障标准提高到每人每年7,920元、农村最低生活保障标准提高到每人每年4,770元、城乡特困人员基本生活标准提高到每人每年10,296元。下达城乡困难群众生活救助专项资金5.2亿元，保障全州城乡低保对象、特困人员和孤儿基本生活补贴及时发放。支持文化体育事业健康发展。完成文化旅游体育与传媒支出3亿元。州本级安排体彩公益金0.1亿元，争取社会体育场地建设资金0.4亿元，支持全民健身活动开展和社会体育场馆免费低收费开放，群众体育基础设施更加便民利民惠民。弘扬和传承优秀民族文化，支持实施基层文化补短板攻坚工程，支持“四大走廊”建设，加快完善城乡公共文化服务体系。

5.深化财税体制改革，财政治理更加科学。财税体制改革深入推进。认真落实国务院关于深化预算管理制度改革的相关要求，加强财政资源统筹。持续推进非税收入征管改革，国有土地使用权出让收入等5项收入划转税务部门征收。进一步调整完善县市财政管理体制，权责清晰、财力协调、区域均衡的事权与支出责任划分体系初步建立。预算管理科学规范。加强全口径预算管理，零基预算改革取得突破性进展，持续推进预算管理一体化改革，预算编制实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进，标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善。绩效管理全面实施。积极配合州人大财经委、人大常委会预算工委开展绩效监督工作，对10家部门开展人大绩效监督。在财政预算项目绩效评价实现全覆盖的基础上，对13个项目20.9亿元财政资金开展财政重点评价工作，对部门申报的39.6亿元项目预算资金进行入库评审及绩效目标审核。建立预算绩效管理考核机制，县市财政管理绩效综合评价再创佳绩，南华县、大姚县、姚安县进入2021年全国县级财政管理绩效综合评价前200名。国资监管体系不断健全。积极向同级人大常委会报告国有资产管理情况，修改完善行政事业性国有资产管理办法，以管资本为主的国有企业资产监管体制逐步形成。法治财政提质增效。积极发挥人大预算联网监督系统在预算全过程监管作用，构建财会监督与州委“大监督”贯通协调制度，着力推进行政事业单位内部控制制度建设，审计查出问题整改进一步加强，预决算公开常态化，政府综合财务报告由试编转入正式编报，信息公开工作稳步推进，财政库款管理机制逐步健全，政府会计核算管理改革全面实施。

二、过去五年财政工作回顾和今后五年财政发展思路

过去五年，是我州财政改革发展进程中极不平凡的五年。五年来，面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务、新冠肺炎疫情的严重冲击，州人民政府带领全州财税部门全面贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委省政府工作安排以及州委工作要求，科学统筹财政资源，全力支持全州决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会，为“十三五”目标任务胜利实现、“十四五”良好开局提供了坚实保障。

——财政职能定位深化拓展，财政改革发展沿着正确方向前进。五年来，我们始终彰显财政工作的政治属性，坚决把思想和行动统一到党中央和省州党委的科学判断、决策部署上来，把党的科学创新理论转化为推进财政改革发展的思想动力和实践力量，深度嵌入、全面参与国家治理的全过程和各领域，推动经济、政治、文化、社会和生态文明高质量发展，以坚定的政治站位、务实的工作作风、担当的实际行动，确保中央和省州各项决策部署在财政工作中落地见效。

——财政实力持续增强，为经济社会发展提供坚实的财力保障。五年来，全州一般公共预算收入从2017年的80.3亿元增长到2021年的93.1亿元，年均增长4.8%，规模居全省第6位。一般公共预算支出从2017年的248.7亿元增长到2021年的297.1亿元，年均增长4.8%，规模居全省第8位。5年收入总量达437.9亿元，支出总量达1,394.8亿元，累计争取上级补助资金943亿元、新增债券资金174.2亿元。

——三大攻坚战保障有力，助力全面建成小康社会取得决定性成就。五年来，累计投入财政专项扶贫资金和乡村振兴衔接资金82.5亿元，年均增长11.9%，保障脱贫攻坚战取得全面胜利，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接开局良好。累计投入节能环保资金35.6亿元，生态文明建设排头兵先行示范区建设取得历史性成就。累计通过置换债券和再融资债券置换法定到期债务286.2亿元，化解隐性债务318.6亿元，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

——财政调控不断完善，支持高质量跨越式发展取得实质性突破。五年来，累计减免税费超过50亿元，市场主体活力不断激发，政策红利充分释放。累计下达直达资金111.8亿元，有效缓解基层财政困难、帮扶市场主体和保障基本民生。累计完成交通运输支出47亿元、城乡社区支出132亿元、农林水支出209亿元、住房保障支出60亿元，全州发展基础不断夯实。

——民生保障水平不断提升，改革发展成果惠及更多人民群众。五年来，累计安排民生支出1,061亿元，民生支出占财政支出的比重持续保持在75%以上，就业持续稳定和扩大，教育事业均衡协调发展，体育健身设施有效覆盖，公共卫生服务能力持续提升，疫情防控保障有力，社会保障覆盖面持续扩大。

——财税改革深入推进，现代财政制度框架初步建立。五年来，增值税、资源税、个人所得税、环境保护税改革不断深化，税收调节功能不断改善。财政事权和支出责任划分改革稳步推进，权责清晰的上下级体制初步建立。绩效管理、国库集中收付、政府采购等改革稳步推进，标准科学、规范透明、约束有力的预算制度不断完善。

各位代表！在围绕中心、服务大局，积极应对风险挑战、决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚伟大实践的五年中，我们坚持与时俱进、守正创新，财政工作理念、工作思路、工作方法进一步完善，对做好财政工作的规律性认识进一步深化。在全面建设社会主义现代化楚雄新征程中，必须倍加珍惜、发扬光大。一是党的领导是财政改革发展的根本保证，必须坚持以政领财、以财辅政。二是改革创新、自我完善是财政改革发展的持续动力，必须坚持解放思想、与时俱进。三是以人民为中心的发展思想是财政改革发展的行动指南，必须坚持取之于民、用之于民。四是立足国情省情州情实际是财政改革发展的内在要求，必须坚持紧紧围绕、主动适应。五是艰苦奋斗、勤俭节约是财政改革发展的基本原则，必须坚持当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”。六是尽力而为、量力而行是财政改革发展的重要方法，必须坚持统筹兼顾、综合平衡。

各位代表！回顾过去的五年，我们经受住了各种风险考验，成绩来之不易，这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是以习近平同志为核心的党中央正确领导的结果，是省委省政府和州委坚强领导、科学决策的结果，是州人大及其常委会、州政协和人大代表、政协委员们监督指导、全力支持的结果，是全州各族干部群众和社会各界齐心协力、团结奋斗、努力拼搏的结果。

在充分肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，全州财政改革发展还存在一些突出问题和挑战：一是财政收入增长乏力，刚性支出增长迅猛，财政收支矛盾加剧，“三保”压力较大。二是预算管理水平有待提高，一些领域支出固化僵化现象依然存在，绩效管理结果运用还需进一步强化。三是地方政府债务负担重，防范和化解债务风险压力较大。我们将坚持问题导向、目标导向、结果导向，践行项目工作法、一线工作法、典型引路法，实行任务项目化、项目清单化、清单具体化，深入基层一线发现问题、解决问题、推动工作，以钉钉子精神抓好落实。

今后五年，是推动我州高质量跨越式发展、为全面建设社会主义现代化打基础的关键五年。全州财政发展的思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为做好财政改革发展工作的“纲”和“魂”，全面贯彻中央和省州党委政府各项决策部署，切实强化财源培植，科学统筹财政资源，集中财力办大事，补短板强弱项抓重点，确保中央和省州党委政府各项决策部署落实到位；持续推进州以下事权与支出责任划分改革，充分调动各级各部门的积极性；健全标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；建立高质量可持续财政体系，有效防范化解地方政府债务风险，提升全面建设社会主义现代化楚雄新征程保障能力。

三、2022年地方财政预算草案

今年我们将迎来党的二十大胜利召开，做好财政各项工作意义重大，使命光荣。全州各级财政部门将深入贯彻落实省州党代会精神，认真落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，扎实做好预算管理和财政各项工作。

（一）指导思想和原则

1.预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，以及中央经济工作会、省第十一次党代会、州第十次党代会精神，坚决落实中央和省、州党委政府的决策部署，准确把握稳字当头、稳中求进的要求，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，严格落实新的减税降费政策，减轻市场主体负担，激发市场主体活力；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，推动财力下沉，优化支出重点和结构，增强重大决策部署的财力保障；坚持党政机关过“紧日子”，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；进一步深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制；健全依法适度举债机制，防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，坚决维护财政安全和经济运行安全。预算编制以“保工资、保运转、保民生、防风险、守底线”为总体工作要求，以“保工资、保运转、保基本民生、保还本付息、保配套、保应急”为预算安排顺序，在“财源培植、收入征管、向上争取、协调保障、精细管理、资金监管、绩效评价”方面全面提升财政管理能力和服务水平。

2.预算编制遵循的原则

一是预算安排突出以收定支和“零基预算”。按照量入为出、收支平衡的原则，实事求是、科学编制2022年收支预算，同步编制2022至2024年中期财政规划。聚焦中央和省、州重大战略、重点领域和重大改革，加强财政资源统筹，切实保障好刚性和重点支出。建立以项目立项必要性、实施方案可行性、支出预算合理性、绩效目标科学性为关键指标的预算审核标准体系，提高项目管理质量，大幅削减低效无效支出。

二是树牢过“紧日子”意识。坚决落实党中央、国务院决策部署，坚持统筹兼顾、突出重点，艰苦奋斗、勤俭节约，从严从紧编制部门预算，按照“只减不增”的原则安排“三公”经费预算，加强支出事项必要性、合理性的审核，将压减资金重点用于支持做好“六稳”“六保”等重点工作。2022年非急需非刚性支出压减30%以上，一般性支出压减10%以上，公用经费压减5%。

三是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”预算编制和执行在预算管理中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。做好县级基本财力困难保障工作，扎实开展缓解基层财政困难三年行动。对保障责任落实不到位的县市，严禁年度预算执行中新增预算，除应对突发事件支出外，一律不得安排资金用于其他支出。

四是突出保障重点。落实积极的财政政策更加注重精准、可持续，重点保障新冠肺炎疫情防控、“三保”、债务还本付息、巩固拓展脱贫攻坚成果与推进乡村振兴、污染防治和重大风险攻坚战、教育卫生科技补短板、建设“三张牌”重点产业发展，集中财力不折不扣保障州委州政府重大决策部署。

五是全面实施预算绩效管理。按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，夯实项目主管单位绩效管理主体责任，持续推进预算和绩效管理一体化，建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。建立项目入库评审机制，凡是项目入库评审得分低于70分的项目，一律不安排预算资金。建立绩效管理结果运用激励约束机制，绩效目标审核结果与部门预算控制数和部门公用经费相挂钩。

（二）2022年全州及州本级收支预算

1.一般公共预算

全州一般公共预算收入958,500万元，增长3%。其中：税收收入640,000万元，非税收入318,500万元。全州一般公共预算支出3,059,700万元，增长3%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入958,500万元，转移性收入1,908,761万元，上年结转收入68,067万元，调入资金240,000万元，地方政府一般债务转贷收入212,293万元，收入总计3,387,621万元。一般公共预算支出3,059,700万元，上解支出87,121万元，地方政府一般债务还本支出240,800万元，支出总计3,387,621万元。收支相抵平衡。

州本级一般公共预算收入208,200万元，增长3%；一般公共预算支出302,000万元，增长3%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入208,200万元，转移性收入1,908,761万元，上年结转收入36,923万元，调入资金1,422万元，地方政府一般债券转贷收入212,293万元，下级上解收入99,000万元，收入总计2,466,599万元。一般公共预算支出302,000万元，转移性支出1,865,185万元，上解上级支出87,121万元，地方政府一般债务还本支出62,321万元，地方政府债务转贷支出149,972万元，支出总计2,466,599万元。收支相抵平衡。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入542,696万元，增长25.8%；政府性基金预算支出657,365万元，下降25.4%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入542,696万元，上年结余收入22,098万元，上级补助收入22,912万元，地方政府专项债务转贷收入585,607万元，收入总计1,173,313万元。政府性基金预算支出657,365万元，地方政府专项债务还本支出279,400万元，上解支出9,775万元，调出资金226,773万元，支出总计1,173,313万元。收支相抵平衡。

州本级政府性基金预算收入5,000万元，下降10.5%；政府性基金预算支出295,666万元，增长305.3%。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入5,000万元，上年结余收入2,174万元，上级补助收入22,912万元，地方政府专项债务转贷收入585,607万元，上解收入24,824万元，收入总计640,517万元。政府性基金预算支出295,666万元，补助下级支出19,369万元，地方政府专项债务转贷支出286,377万元，地方政府专项债务还本支出28,330万元，上解支出9,775万元，调出资金1,000万元，支出总计640,517万元。收支相抵平衡。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入609万元，上级补助收入430万元，上年结余574万元，收入总计1,613万元。国有资本经营预算支出1,020万元，调出资金593万元，支出总计1,613万元。收支相抵平衡。

州本级国有资本经营预算收入422万元，上级补助收入430万元，收入总计852万元。调出资金422万元，补助下级支出430万元，支出总计852万元。收支相抵平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入882,018万元，比上年决算数增长2.7%，其中：保险费收入592,087万元，财政补贴收入220,832万元；社会保险基金预算支出819,496万元，比上年决算数增长2%，其中：社会保险待遇支出790,891万元。上级补助和下级上解收入合计510,646万元，补助下级和上解上级支出合计468,594万元，本年收支结余104,574万元，年末滚存结余941,215万元。

州本级社会保险基金预算收入489,103万元，比上年决算数增长4.9%，其中：保险费收入307,339万元，财政补贴收入150,117万元；社会保险基金预算支出452,623万元，比上年决算数下降0.8%，其中：社会保险待遇支出427,007万元。上级补助和下级上解收入合计356,705万元，补助下级和上解上级支出合计333,535万元，本年收支结余59,650万元，年末滚存结余499,851万元。

（三）2022年财政工作措施

1.坚持党对财政工作的全面领导。坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，持续深入贯彻落实习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神和党中央、省委、州委决策部署，提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，坚持和加强党对财政工作的全面领导，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向前进。切实把党的十九届六中全会精神贯彻落实到财政改革发展各项工作，统筹做好疫情防控与推动经济社会发展，全面落实党中央把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展、促进共同富裕的部署和要求，自觉把财政资源的统筹和分配、财政政策的制定和落实放在服务构建新发展格局中考量谋划，更好发挥财政在构建新发展格局、推动高质量发展中的作用，努力在发展中保障和改善民生。

2.落实产业强州三年行动财税政策。牢固树立“产业兴则经济兴、产业强则财政强”的理念，抢抓产业强省财税政策机遇，落实产业强州三年行动计划和十大攻坚工程财税政策，聚力打造“三张牌”，加快发展现代产业体系。支持打造现代产业体系建设高地。州级安排财源建设及产业发展基金2,000万元，硅钛产业专项资金1,000万元，达规上限企业奖励1,405万元，外经贸发展专项资金1,000万元，烟叶生产防雹和基本烟田建设经费2,000万元，整合现有财政支持产业发展资金设立产业投资基金，支持加快绿色能源和绿色制造深度融合，推动高原特色农业生产端和加工端增值增效，推进生产性服务业和生活性服务业统筹发展，培育传统产业和新兴产业优势，做大做强产业园区，全产业链打造以绿色硅光伏、绿色钛、绿色钒钛、绿色铜业产业集群和“风光水储充”一体化清洁能源基地、世界光伏之都核心区，建设高端蔬菜、特色畜牧业、精品花卉、世界级野生菌保育等产业基地。全面激发市场主体活力。落实营商环境三年提升行动计划和高新技术企业“三倍增”计划，支持科技创新、招才引智、招商引资，落实落细新的减税降费政策，帮助中小微企业、个体工商户减负纾困、恢复发展。财政政策和金融政策协调联动，落实稳金融强实体专项行动，加大对实体经济融资支持力度，促进中小微企业融资增量、扩面、降价。实施楚雄州财源建设专项行动。强化财政部门在组织财政收入中的统筹协调、监督管理职能，坚持依法依规组织税收，加大政府非税收入征管，切实把经济增长、产业发展的成效体现在财政收入增长上来，确保财政收入与经济发展水平相匹配。用好税收增收留用政策，“十四五”期间，全州省级分享的企业所得税、个人所得税、耕地占用税等4项税收收入增量部分全部按县市增量占全州增量的比重划归县市使用，州级不再留用，提高县市培植财源、增强发展基础的内生动力。抓好高质量发展转移支付奖补资金争取，全面运用高质量发展综合绩效评价结果，整合资源建立高质量发展转移支付奖补制度，提高全州经济发展的质与效。

3.发挥财政稳投资促消费作用。坚持稳中求进工作总基调，严格执行经济运行“五个主题”等系列制度措施，认真落实“十大专项行动”和稳增长政策措施，适度超前开展基础设施投资，充分发挥投资对优化供给结构的关键性作用、基础设施建设的支撑性作用和消费的基础性作用。支持建设滇中崛起增长极、现代农业示范区、民族团结示范区。统筹安排资源勘探工业信息化等支出5.4亿元，商业服务业等支出0.9亿元；州本级安排滇中崛起增长极资金2.4亿元，现代农业示范区资金1.6亿元，民族团结进步示范区资金2亿元。支持构建现代化基础设施体系。统筹安排交通运输支出7.4亿元，水利支出9.2亿元，争取专项债券资金不低于全省总额的10%，2022年提前批次安排专项债券资金33亿元；州本级安排能源枢纽100万元，数据枢纽1,761万元，物流枢纽3,534万元，支持综合交通建设、“兴水润楚”、物流业发展三年行动计划。支持打造现代产业建设高地、创新创业高地和改革开放高地。州级安排现代产业体系建设资金2.1亿元，改革开放高地建设资金2亿元，创新创业高地建设资金0.5亿元。

4.统筹推进城乡可持续发展。支持打造巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接楚雄样本。严格落实“四个不摘”要求，落实土地出让金优先支持乡村振兴政策和脱贫县财政整合涉农资金投入产业项目不低于50%等政策，安排农林水支出54亿元，增长3.6%，其中：农业农村支出13.1亿元，增长4.2%，水利支出9.2亿元，增长2.3%，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接支出18.5亿元，较上年增长5%。州本级安排巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金1.9亿元，增长8%，其中：安排巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接专项资金6,080万元，烟叶生产防雹和基本烟田建设资金2,000万元，农业产业化建设专项资金500万元，安排农业保险保费补贴州级配套补助资金538.72万元，粮食风险基金及新增粮食财务挂账利息州级配套资金432.13万元，州级种业发展专项资金150万元，绿色高效增粮专项经费100万元。深入实施农村人居环境整治提升五年行动和乡村振兴“十百千”示范工程，加快实施村庄基础设施和农村供水保障三年专项行动，全面推进乡村建设。州级安排农村“厕所革命”州级配套资金954.6万元。支持新型城镇化建设。统筹安排城乡社区支出26.6亿元、住房保障支出11.5亿元，支持推进城市更新，支持文明城市、卫生城市、美丽县城等创建工作，实施城镇老旧小区改造，稳步推进棚户区改造，加快建设完整居住社区。大力支持保障性租赁住房建设，完善长租房政策，加大城市困难群众住房保障。着力打造生态保护和绿色发展先行区。牢固树立“绿水青山就是金山银山”和“共抓大保护，不搞大开发”理念，统筹安排节能环保支出8.2亿元、林业和草原支出5.4亿元，支持实施生态文明建设巩固提升三年行动计划，坚决落实突出生态环境问题整改，打好蓝天、碧水、净土三大保卫战和7个标志性战役。支持发展清洁能源和绿色低碳产业，倡导“绿色+”生产生活方式。

5.兜牢兜实基本民生底线。坚持尽力而为、量力而行，持续支持实施8项惠民工程和10件民生实事，在“三保”、就业、教育、医疗、养老、住房等人民群众最关心的领域精准提供基本公共服务。兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”预算编制和执行第一顺序原则，加强“三保”预算审核、库款保障、执行监控、新增预算等环节监测管理；坚持过“紧日子”原则，持续压减非重点、非刚性支出。2022年全州足额将“三保”支出安排预算，从预算编制源头兜牢“三保”底线。落实好就业优先政策。统筹安排就业支出2.4亿元，落实援企稳岗政策措施，支持抓“双创”稳就业行动和“十个一批”培训工程，促进就业量的扩大和质的提升，重点解决好高校毕业生等青年就业问题。支持办好人民满意的教育。严格落实教育投入“两个只增不减”的工作要求，统筹安排教育支出49.1亿元、增长3.5%，加快普及普惠学前教育，推进义务教育均衡发展，实施高中教育提质增效三年行动计划，扩大职业教育发展规模。州级安排大学城建设专项资金0.2亿元，民族中学搬迁建设专项资金0.4亿元，义务教育家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划补助资金0.2亿元，乡村教师岗位生活补贴资金0.3亿元。推进卫生健康体系建设。科学精准落细落实常态化疫情防控措施，州级安排防控资金0.1亿元，支持抓好“外防输入、内防反弹”疫情防控，全力守护人民群众生命安全和身体健康。认真落实政府办医责任，统筹安排卫生健康支出39.3亿元、增长4.7%，支持推进“三医”联运改革，开展紧密型县域医共体建设，推行医保资金打包付费改革，落实医疗保障待遇清单管理制度，建立职工基本医疗保险门诊共济保障机制，以创建全国中医药示范州为契机，传承创新发展中医药，深化拓展爱国卫生“7个专项行动”。提高社会保障水平。坚持全覆盖、保基本、多层次、可持续的方针，统筹安排社会保障支出43.6亿元、增长5.5%，深入贯彻落实国家和省州深化社会保障制度改革，完善养老保险制度，实施企业职工养老保险省级统收统支工作，完善城乡居民基本养老保险制度，逐步提高社保基金统筹层次。州级安排机关事业单位养老保险本级补助0.6亿元，城乡居民基本养老保险补助资金0.2亿元，社保托管人员专项经费0.1亿元。推动文化体育事业发展。推进优秀民族文化创造性转化、创新性发展，统筹安排文化旅游体育与传媒支出3.2亿元，增长5.7%，实施基层文化补短板攻坚工程，完善城乡公共文化服务体系，支持全民健身活动开展和参加省级以上体育赛事，落实体育场馆向社会免费或低收费开放补助政策。州级安排文化和体育专项资金0.17亿元。

6.守牢安全发展底线。按照稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹的方针，建立健全财政金融风险处置机制。加强债务风险防控。严格落实“三个强制”工作要求，锁定偿债来源，积极化解存量。安排州本级政府债务还本付息3.3亿元，督促指导各县市足额将政府债务本息65.2亿元安排年初预算。抓实隐性债务化解工作，多渠道筹集资金偿还2022年到期隐性债务36亿元，确保完成全年省级下达隐性债务化解目标任务，坚决杜绝虚假化债。严把政府债务管理依法合规关口，坚决杜绝新增政府隐性债务。按照专项债券额度不低于全省下达额度的10%的目标，加强专项债券项目储备和前期工作，积极争取专项债券用于重点项目建设。强化债券资金使用监管，提高债券资金使用效益。深入研究新政策，做好政府债务风险缓释工作。牢固树立全州“一盘棋”的思想，持续高位推进全州债务风险防控工作。压实政府领导牵头负责、州级部门参与防控、平台公司筹资偿还、县市政府主体偿还的“四个责任”，多渠道筹集资金偿还州级平台公司到期债务32.5亿元，防范化解州级平台公司债务风险。持续抓好金融重点领域和薄弱环节的监督管理和风险防控工作，坚决遏制金融领域违法违规行为，不断优化辖内金融运行环境，牢牢守住不发生区域性系统性金融风险的底线。

7.持续提升财政治理效能。持续深化预算管理改革。完善政府预算体系，加强“四本”预算统筹衔接，不断加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算力度，政府性基金预算调入一般公共预算比例不低于20%。加强对部门和单位各类资源的统一管理，将部门依法依规将取得的各类收入全面安排预算，全面取消一般公共预算收入专款专用的规定，强化各项资金来源的统筹。推进财政支出标准化，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。全面实施财政核心业务一体化改革，推进财政管理科学化、规范化和信息化建设。深入开展预算指标核算管理改革，构建预算指标核算管理全过程的记录体系、全覆盖的控制体系和全方位的报告体系。加强财政可承受能力评估，全面分析对财政支出的短期和长期影响，对评估认定财政难以承受的，一律不得实施。深入推进财政事权和支出责任划分改革。清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，认真落实好基本公共服务、医疗卫生、教育、科技、交通运输、文化、应急救援、生态环境、自然资源领域州以下财政事权和支出责任划分方案，加快推进公共安全、农业生产、水利领域州以下财政事权和支出责任划分改革，积极构建权责对等的基层财政体制。全面实施预算绩效管理。健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，完善绩效管理制度、绩效指标和标准体系。探索部门整体支出绩效管理，对新出台重大政策、支出项目开展事前绩效评估，加强绩效目标审核，提升绩效目标的约束力，做好绩效运行监控。扎实开展重点绩效评价工作，推动绩效评价提质扩围。强化结果应用，建立完善评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，做到“花钱必问效，无效必问责”。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。自觉接受预算审查监督。持续深入推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展工作，自觉接受预算决算审查监督。认真听取人大代表和社会各界的意见建议，提高支出预算和政策的科学性有效性。认真落实人大及其常委会有关预算决议和决算决议。积极配合推进人大预算联网监督。积极回应人大代表关切，更好服务人大代表依法履职。进一步加大预决算公开力度，提高财政透明度，强化对权力运行的制约监督。加强审计查出问题的整改，采纳和落实好人大对审计查出问题整改情况满意度测评的意见建议，建立审计整改长效机制。严肃财经纪律。坚持深化发展与落实财经纪律法律深度融合，切实做好收入征管、资金分配、政府采购、政府购买服务、外援外贷、金融监管、资产管理、财政监督、票据管理、收入分配、会计管理等工作，夯实依法理财制度基础。完善内部控制管理，将内部控制嵌入财政管理全过程，规范财政权力运行，不断提升财政干部法律意识和依法行政、依法理财的能力。

各位代表！使命在肩，惟有奋斗。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，不忘初心、牢记使命，埋头苦干、勇毅前行，在新的赶考路上交出高质量发展的答卷，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！