牟定县审计局2022年部门预算公开

牟定县审计局2022年预算公开目录

第一部分 牟定县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 牟定县审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

牟定县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1．主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对政府投资项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2．起草地方性审计规范性文件和政策措施并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3．向中共牟定县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向楚雄州审计局和县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受牟定县人民政府委托向牟定县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门，乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

4．直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5．按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6．组织实施对国家和省州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7．依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9．职能转变。优化县审计局职责，整合审计监督工作力量，减少职责交叉分散，增强审计监督职能，将县发展和改革局的重大项目稽察职责，县财政局的县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、国有企业监事会职责等划入审计局。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督活力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10．组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11．完成县委、县政府和州审计局交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

根据中共牟定县委办公室、牟定县人民政府办公室《关于印发<牟定县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》和《牟定县机构编制委员会关于成立牟定县人民政府投资审计中心的通知》（牟编发〔2014〕18号），牟定县审计局共设置10个内设机构，秘书股，牟定县政府投资审计中心（下属公益一类股所级事业单位）。10个内设机构分别是：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、社会保障审计股、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、电子数据审计股、行政事业审计股。牟定县审计局行政编制10人，工勤人员编制2人，事业编制3人。

（三）重点工作概述。

2022年，牟定县审计局始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会以及各级审计委员会、审计工作会议精神，按照上级审计机关总体部署和县委县政府工作要求，准确把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，努力为全县经济社会高质量发展提供坚强审计监督保障。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制10人,工勤人员编制2人，事业编制3人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入647.95万元，其中：一般公共预算647.95万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少47.1万元，下降6.78%，减少原因是提前退休2人，所需的人员经费减少。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入647.95万元，其中:本年收入647.95万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款647.95万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财务总收入减少47.1万元，下降6.78%，减少原因是提前退休2人，所需的人员经费预算减少。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出647.95万元。财政拨款安排支出647.95万元，其中：基本支出413.3万元，与上年对比减少38.7万元，下降8.56%，减少原因是提前退休2人，所需人员经费预算减少。项目支出234.65万元，与上年对比减少0.03万元，下降0.01%。减少原因是根据上级安排，树立过紧日子思想，压缩项目经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行279.29万元，主要用于牟定县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务234.65万元，主要用于牟定县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行31.73万元，主要用牟定县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出31.65万元，主要用于牟定县审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出7.61万元，主要用于牟定县审计局职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗18.08万元，主要用于牟定县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2.10万元，主要用于牟定县人民政府投资审计中心医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助9.78万元，主要用牟定县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.06万元，主要用于牟定县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金32.00万元，主要用于牟定县审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无

（三）经济社会事业发展事项。

无

六、政府采购预算情况

无

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

牟定县审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.14万元，较上年减少0.05万元，下降0.96%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

牟定县审计局2022年公务接待费预算为3.55万元，较上年减少0.11万元，下降3.01%。国内公务接待批次计划为21次，共计计划接待295人次（具体支出情况严格按规定执行）。

减少原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，落实厉行节约和“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

牟定县审计局2022年公务用车购置及运行维护费为1.59万元，较上年增加0.06万元，增长3.9%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费1.59万元，较上年增加0.06万元，增长3.9%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因是2022年开展乡镇审计项目增多，公务用车运行维护费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

牟定县审计局重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。主要绩效指标是：出具审计报告和专项审计调查报告大于等于50篇，向社会公告审计结果大于等于35篇，自然资源资产离任审计大于等于1个。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

牟定县审计局2022年机关运行经费安排41.83万元，与上年对比减少4.13万元，下降8.99%。减少原因是提前退休2人减少经费预算。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，牟定县审计局资产总额438.32万元，其中，流动资产78.17万元，固定资产360.15万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加31.63万元，其中固定资产减少2.86万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产55项，账面原值26.96万元,实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能确定，此处公开为2021年12月资产月报数。